******财政局关******财政局按照“双随机、一公开”要求随机抽取了三个单位作为被检查单位，并派出检查组于2024年8月至9月对被检查单位依法依规开展会计监督检查。现将监督检查结果公示如下。
一、检查基本情况
************************有限责任公司）。
二、检查发现的问题
经现场检查情况来看，被检查单位的财务制度执行比较到位，会计核算较为规范，但仍然存在一些问题。
******委员会存在5个问题，主要表现在：账务处理不及时，跨期报销问题严重、资金审批程序不规范，存在流程倒置问题、原始凭证审核不严，填制不规范、费用报销不规范，缺少要件材料、资产管理不规范等。
******办事处存在6个问题，主要表现在：账务处理不及时，跨期报销问题严重、资金审批程序不规范，存在流程倒置问题、原始凭证审核不严，填制不规范、审批程序执行不到位，存在超标准超预算情况、项目管理不规范，合同执行不到位、资产管理不规范等。
******有限责任公司存在8个问题。主要表现在：账务处理不及时，跨期报销问题频发、发票审核流程执行不到位、付款流程不规范，无付款审批单、账务处理不准确，不恰当开具增值税发票、成本确认不及时，核算不精准、合同管理不规范、内控制度不健全，执行不到位、会计档案管理不规范等。
三、问题整改落实情况
为进一步巩固会计信息质量检查成果，达到处理违规违纪问题，规范财务收支行为，促进财务管理水平的目的，对检查发现存在的会计信息质量、财政资金管理使用及固定资产管理等方面的问题，向被检查单位提出整改意见，责令被检查单位认真整改落实，加强管理，切实提高单位财务管理和会计核算水平。
******财政局
2024年12月9日
一、检查基本情况
************************有限责任公司）。
二、检查发现的问题
经现场检查情况来看，被检查单位的财务制度执行比较到位，会计核算较为规范，但仍然存在一些问题。
******委员会存在5个问题，主要表现在：账务处理不及时，跨期报销问题严重、资金审批程序不规范，存在流程倒置问题、原始凭证审核不严，填制不规范、费用报销不规范，缺少要件材料、资产管理不规范等。
******办事处存在6个问题，主要表现在：账务处理不及时，跨期报销问题严重、资金审批程序不规范，存在流程倒置问题、原始凭证审核不严，填制不规范、审批程序执行不到位，存在超标准超预算情况、项目管理不规范，合同执行不到位、资产管理不规范等。
******有限责任公司存在8个问题。主要表现在：账务处理不及时，跨期报销问题频发、发票审核流程执行不到位、付款流程不规范，无付款审批单、账务处理不准确，不恰当开具增值税发票、成本确认不及时，核算不精准、合同管理不规范、内控制度不健全，执行不到位、会计档案管理不规范等。
三、问题整改落实情况
为进一步巩固会计信息质量检查成果，达到处理违规违纪问题，规范财务收支行为，促进财务管理水平的目的，对检查发现存在的会计信息质量、财政资金管理使用及固定资产管理等方面的问题，向被检查单位提出整改意见，责令被检查单位认真整改落实，加强管理，切实提高单位财务管理和会计核算水平。
******财政局
2024年12月9日
